

关于印发《2011年地方政府自行发债试点办法》的通知
财库〔2011〕141号
上海市、浙江省、广东省、深圳市财政厅(局、委):
经国务院批准,2011年上海市、浙江省、广东省、深圳市开展地方政府自行发债试点。为加强对2011年自行发债试点工作的指导,规范自行发债行为,我们制定了《2011年地方政府自行发债试点办法》。现印发给你们,请遵照执行。
财政部
二?一一年十月十七日
附件:
2011年地方政府自行发债试点办法
第一条 为建立规范的地方政府举债融资机制,加强对2011年地方政府自行发债试点。ㄊ校ㄒ韵录虺剖缘闶。ㄊ校┑闹傅,规范试点。ㄊ校┳孕蟹⒄形,制定本办法。
第二条 自行发债是指试点。ㄊ校┰诠裨号嫉姆⒄婺O薅钅,自行组织发行本。ㄊ校┱府债券的发债机制。2011年试点。ㄊ校┱府债券由财政部代办还本付息。
第三条 试点。ㄊ校┓⑿姓府债券实行年度发行额管理,2011年度发债规模限额当年有效,不得结转下年。
第四条 试点。ㄊ校┓⑿械恼府债券为记账式固定利率附息债券。2011年政府债券期限分为3年和5年,期限结构为3年债券发行额和5年债券发行额分别占国务院批准的发债规模的50%。
第五条 试点。ㄊ校┯Φ卑凑展、公平、公正原则,组建本。ㄊ校┱府债券承销团。试点。ㄊ校┱府债券承销商应当是2009—2011年记账式国债承销团成员,原则上不得超过20家。
第六条 试点。ㄊ校┎普厅(局、委)应当与本。ㄊ校┱府债券承销商签署债券承销协议,明确双方权利和义务。承销商可以委托其在试点。ㄊ校┑姆种Щ勾砬┦鸩⒙男姓邢。
第七条 试点。ㄊ校┛梢栽诒臼。ㄊ校┱府债券承销商中择优选择主承销商,主承销商为试点。ㄊ校┨峁┓⒄、登记托管、上市交易等咨询服务。
第八条 试点。ㄊ校┓⑿姓府债券应当以新发国债发行利率及市场利率为定价基准,采用单一利率发债定价机制确定债券发行利率。
第九条 发债定价机制包括承销和招标,具体发债定价机制由试点。ㄊ校┤范。
承销是指试点。ㄊ校┯胫鞒邢躺潭ㄕ邢剩ɑ蚶是洌,要求各承销商(包括主承销商)在规定时间报送债券承销额(或承销利率及承销额),按市场化原则确定债券发行利率及各承销商债券承销额的发债机制。承销总额小于发债额的差额部分,主承销商予以包销。
招标是指试点。ㄊ校┮蟾鞒邢淘诠娑ㄊ奔浔ㄋ驼侗甓罴巴侗昀,按利率从低到高原则确定债券发行利率及各承销商债券中标额的发债机制。
第十条 试点。ㄊ校┯Φ奔忧糠⒄巯殖」芾,确保发债定价过程公平、规范、有序进行。
第十一条 试点。ㄊ校┱府债券应当在中央国债登记结算有限责任公司进行集中登记、托管,债券发行结束后应当及时在全国银行间债券市场和证券交易所债券市场上市交易。
第十二条 试点。ㄊ校┳孕蟹⒄罩敌性に愎芾,具体事项参照《财政部关于印发〈2009年地方政府债券预算管理办法〉的通知》(财预〔2009〕21号)有关规定办理。
第十三条 试点。ㄊ校┱府债券会计核算参照《财政部关于印发〈财政部代理发行地方政府债券财政总预算会计核算办法〉的通知》(财库〔2009〕19号)有关规定办理。
第十四条 试点。ㄊ校┯Φ苯⒊フU匣,在规定时间将财政部代办债券还本付息资金足额缴入中央财政专户,具体事项参照《财政部关于印发〈财政部代理发行2011年地方政府债券发行兑付办法〉的通知》(财库〔2011〕52号)有关规定办理。
第十五条 试点。ㄊ校┯Φ蓖ü泄畔⑼捅臼。ㄊ校┎普厅(局、委)网站等媒体,及时披露本。ㄊ校┚迷诵泻筒普收支状况等指标。试点。ㄊ校┰诜⒄劢崾笥Φ奔笆惫颊⑿薪峁。
第十六条 试点。ㄊ校└荼景旆ㄖ贫ū臼。ㄊ校┱府债券发行兑付办法,并报财政部备案。试点。ㄊ校┯Φ碧崆傲街芟虿普部报送债券发行计划,并于发行结束后两周内报送债券发行情况。